Co można odliczyć od podatku przy remoncie?

Zastanawiasz się, co można odliczyć od podatku przy remoncie? Odpowiedź jest prosta: wiele wydatków związanych z termomodernizacją oraz przystosowaniem nieruchomości do Twoich potrzeb.

W polskim systemie podatkowym istnieją różne ulgi, które pozwalają na obniżenie podstawy opodatkowania. Szczególnie interesująca jest ulga remontowa, znana także jako ulga termomodernizacyjna. Dzięki niej możesz odliczyć wydatki poniesione na prace, które poprawiają efektywność energetyczną Twojego domu. Przyjrzyjmy się temu bliżej!

Ulga remontowa, formalnie określana jako ulga termomodernizacyjna, została wprowadzona w Polsce w 2019 roku. Jej celem jest zachęcenie właścicieli domów jednorodzinnych do inwestowania w modernizację swoich nieruchomości. Dzięki temu nie tylko poprawiasz komfort życia, ale także przyczyniasz się do ochrony środowiska poprzez zmniejszenie zużycia energii.

Kto może skorzystać z tej ulgi? Właściciele i współwłaściciele domów jednorodzinnych, w tym tych w zabudowie szeregowej i bliźniaczej.

Aby sięgnąć po ulgę, musisz mieć tytuł prawny do nieruchomości oraz przeprowadzić audyt energetyczny, który stanowi podstawę do odliczenia wydatków. Pamiętaj, że ulga dotyczy tylko istniejących budynków, które przeszły termomodernizację.

W ramach ulgi remontowej możesz odliczyć różnorodne wydatki związane z termomodernizacją. Oto kluczowe kategorie, które warto znać:

1. Docieplenie budynków: Koszty materiałów budowlanych, takich jak styropian czy wełna mineralna, używane do ocieplenia ścian, dachów i fundamentów, są kwalifikowane do odliczenia. Docieplenie budynku znacząco ogranicza straty ciepła i zmniejsza zapotrzebowanie na energię.

2. Wymiana źródeł ciepła: Jeśli planujesz zakup i montaż nowoczesnych kotłów gazowych, olejowych czy pieców na paliwa stałe, które spełniają normy ekologiczne, to również możesz liczyć na ulgę. Instalacja nowoczesnych systemów ogrzewania, takich jak pompy ciepła, także podlega odliczeniu.

3. Instalacja systemów odnawialnych źródeł energii: Wydatki na zakup i montaż ogniw fotowoltaicznych, kolektorów słonecznych oraz innych systemów, które zmniejszają zużycie energii konwencjonalnej, są kluczowe. Inwestycje w odnawialne źródła energii obniżają rachunki i przyczyniają się do ochrony środowiska.

4. Modernizacja instalacji grzewczych i wentylacyjnych: Koszty związane z wymianą lub modernizacją instalacji grzewczych, w tym wymiana grzejników oraz instalacja wentylacji mechanicznej z odzyskiem ciepła, również mogą być odliczone. To ważne dla zapewnienia odpowiedniej jakości powietrza w pomieszczeniach.

5. Prace związane z poprawą efektywności energetycznej: Wydatki na zakup i montaż okien i drzwi o wysokich parametrach izolacyjnych oraz na prace związane z uszczelnieniem budynku mają na celu ograniczenie strat ciepła. Działania te są kluczowe dla uzyskania lepszej efektywności energetycznej budynku.

Pamiętaj jednak, że ulga remontowa nie obejmuje typowych prac remontowych, takich jak malowanie ścian czy wymiana mebli, które nie mają na celu poprawy efektywności energetycznej. Kluczowe jest, aby wszystkie wydatki były odpowiednio udokumentowane fakturami VAT.

Osoby z orzeczeniem o niepełnosprawności mogą skorzystać z ulgi rehabilitacyjnej. Ta ulga pozwala na odliczenie wydatków na przystosowanie mieszkań do swoich potrzeb. Możesz odliczyć m.in. koszty montażu prysznica zamiast wanny, instalacji uchwytów czy wymiany podłóg na antypoślizgowe. Co ważne, ulga rehabilitacyjna nie ma limitów kwotowych, co oznacza, że możesz odliczyć wydatki w faktycznie poniesionej wysokości, pod warunkiem wykazania związku między wydatkiem a rodzajem niepełnosprawności.

Ulga mieszkaniowa dotyczy wydatków poniesionych na cele mieszkaniowe, które mogą obejmować remonty, ale tylko w kontekście sprzedaży nieruchomości i reinwestycji uzyskanych środków w nowe cele mieszkaniowe.

Jeśli sprzedasz mieszkanie przed upływem pięciu lat od jego nabycia, możesz uniknąć płacenia podatku dochodowego, jeśli przeznaczysz uzyskane środki na własne cele mieszkaniowe, w tym na remont nowego lokalu.

Dokumentacja ulgi remontowej to kluczowy element, który pozwala na skuteczne skorzystanie z przysługujących odliczeń podatkowych. Aby móc odliczyć wydatki na remont mieszkania w ramach ulgi termomodernizacyjnej, musisz zgromadzić odpowiednie dokumenty potwierdzające poniesione koszty. Podstawowym dokumentem są faktury VAT, które muszą być wystawione na osobę (lub osoby) dokonujące odliczenia.

Faktury te powinny zawierać szczegółowy opis wykonanych prac oraz zakupionych materiałów, co pozwoli na jednoznaczne przypisanie wydatków do realizacji przedsięwzięcia termomodernizacyjnego.

W przypadku wydatków na usługi budowlane również powinny być one udokumentowane fakturami, które potwierdzają wykonanie prac przez profesjonalnych wykonawców.

Dokumenty związane z ulgą remontową należy przechowywać przez co najmniej pięć lat od końca roku podatkowego, w którym dokonano odliczeń, ponieważ w tym czasie mogą być przedmiotem kontroli podatkowej. W przypadku skorzystania z ulgi, musisz również wypełnić odpowiednie formularze podatkowe, takie jak PIT-36, PIT-37 lub PIT-28, oraz załącznik PIT/O, w którym wykazujesz wszystkie odliczenia.